李玉玲 追問

2017-08-28 09:41

要不要把以前年度所以轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)？借以前年度損益調(diào)整 貸未分配利潤(rùn)？ 
如果不是跨年的，是做 借應(yīng)收賬款  貸 本年利潤(rùn)嗎？

鄒老師 解答

2017-08-28 09:42

借；應(yīng)收賬款 貸；以前年度損益調(diào)整 
借；以前年度損益調(diào)整   貸未分配利潤(rùn) 
這個(gè)就是完整的調(diào)整分錄

李玉玲 追問

2017-08-28 09:46

@鄒老師:沒跨年 是 借應(yīng)收 貸本年利潤(rùn)是吧？

鄒老師 解答

2017-08-28 09:47

你好，沒有跨年就是  
借；應(yīng)收賬款  貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本