童泯 追問

2017-08-28 09:32

老師，幫忙編制一下現(xiàn)金流量表，資產負債表和利潤表已經發(fā)送你郵箱了

李愛文老師 解答

2017-08-28 19:45

發(fā)過來的數(shù)據(jù)不全，你是想編哪一年的現(xiàn)金流量表，就將那個的度的現(xiàn)金及銀行存款的發(fā)生額全部發(fā)給我

童泯 追問

2017-08-29 10:12

@李愛文老師:老師，昨天那個現(xiàn)金流量表完成了，現(xiàn)在又有一個累計折舊的數(shù)對不上，企業(yè)說”2016年度的企業(yè)所得稅已經納稅調增了這部分的數(shù)”，要以報表和固定資產的明細表為準，已發(fā)送你郵箱

李愛文老師 解答

2017-08-29 11:39

這個資產負債表中的2016年累計折舊數(shù)據(jù)差異是222239.45元，直接看計提折舊的明細表看一下，這個賬務處理的數(shù)據(jù)為什么差這個數(shù)據(jù)。企業(yè)的說法不成立，企業(yè)所得稅調增折舊，不調資產負債表，只能調企業(yè)所得稅稅表

童泯 追問

2017-08-29 11:48

@李愛文老師:明細表就是當年直接關聯(lián)企業(yè)轉入的固定資產，那現(xiàn)在要怎么做啊

李愛文老師 解答

2017-08-29 11:56

轉入固定資產，也應該有轉入的分錄