瀟澄づ嫣轌 追問

2017-08-03 18:44

老師您是不是寫錯了？應(yīng)該是借：銀行存款 應(yīng)收賬款  貸：發(fā)出商品吧？能不能直接貸：庫存商品呢？

吳月柳 解答

2017-08-03 18:51

我寫的并沒錯，你確認(rèn)收入時做，借：應(yīng)收賬款  貸：主營業(yè)務(wù)收入

瀟澄づ嫣轌 追問

2017-08-03 19:06

對對，收到貨款要沖減應(yīng)收賬款，比如說合同是12000,30%的貨款是4000，那我做分錄，借：銀行存款  4000，貸：應(yīng)收賬款 4000,  發(fā)出商品 寫多少呢？  借：發(fā)出商品  12000   貸：庫存商品12000

吳月柳 解答

2017-08-03 23:31

發(fā)出多少商品計多少

瀟澄づ嫣轌 追問

2017-08-04 10:11

老師，您說的借銀行，貸應(yīng)收，問題是我們還沒有給對方開具發(fā)票沒有確認(rèn)收入也不確定稅額，所以前面并沒有做 借應(yīng)收，貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費銷項稅額 啊，這樣就不能沖減應(yīng)收，我該怎么做呢？

吳月柳 解答

2017-08-04 11:42

沒有確認(rèn)收入收的款先掛賬，始終銷售商品后都需要確認(rèn)收入的。