Honeybee 追問

2017-08-01 18:55

@王老師:老師，那已經(jīng)交過的增值稅在應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅借方可以看到，留抵的增值稅也在應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅借方看到，這不是亂了嘛，那我怎么辨別是留抵的還是已經(jīng)交過的啊

王雁鳴老師 解答

2017-08-01 18:58

您好，是的。是有點(diǎn)亂，要想查看交了多少增值稅，只能自己根據(jù)明細(xì)進(jìn)行加總處理了。

Honeybee 追問

2017-08-01 19:00

@王老師:那看留抵也看不明白了啊，哎

王雁鳴老師 解答

2017-08-01 19:03

您好，是的，根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定，確實(shí)是這個(gè)樣子的。但是一般情況下，看留抵的數(shù)據(jù)，看月末應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅的科目余額就行了，如果月末是借方余額，那就是留抵金額了，如果是貸方余額，那就是應(yīng)交的增值稅了。

Honeybee 追問

2017-08-01 19:06

@王老師:那看不到累計(jì)留抵余額啊，是吧 
還有一個(gè)問題，我結(jié)轉(zhuǎn)完這個(gè)月的增值稅之后，在計(jì)提附加稅的時(shí)候，是算明白了這個(gè)月到底要交多少增值稅之后計(jì)提，是吧，不根據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)的來，因?yàn)榻Y(jié)轉(zhuǎn)的增值稅沒有考慮之前的留抵，是不是啊

王雁鳴老師 解答

2017-08-01 20:50

您好，一般情況下，應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅的期末借方余額，就是累計(jì)的留抵余額啊。是的，計(jì)算清楚了要交多少增值稅以后，再計(jì)算計(jì)提附加稅的。是的。