思思 追問

2017-07-29 10:53

老師，麻煩您根據(jù)我這張科目余額表幫我列舉出來好嗎？謝謝你了

思思 追問

2017-07-29 11:00

哪個(gè)差額計(jì)入未分配利潤？請(qǐng)老師明示

鄒老師 解答

2017-07-29 10:47

你好，期末余額=期初+本期增加-本期減少，填寫有關(guān)欄次的余額 
但是有的科目需要根據(jù)明細(xì)賬分析計(jì)算填寫的

鄒老師 解答

2017-07-29 10:49

你好，比如貨幣資金=庫存現(xiàn)金+銀行存款的期末余額填寫 
應(yīng)付賬款＝“應(yīng)付賬款”明細(xì)期末貸方余額＋“預(yù)付賬款”明細(xì)期末貸方余額 
  應(yīng)收賬款＝“應(yīng)收賬款”明細(xì)期末借方余額＋“預(yù)收賬款”明細(xì)期末借方余額－“壞賬準(zhǔn)備” 
  預(yù)收款項(xiàng)＝“預(yù)收賬款”明細(xì)期末貸方余額＋“應(yīng)收賬款”明細(xì)期末貸方余額 
  預(yù)付款項(xiàng)＝“預(yù)付賬款”明細(xì)期末借方余額＋“應(yīng)付賬款”明細(xì)期末借方余額（如有壞賬準(zhǔn)備要減去相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備）

鄒老師 解答

2017-07-29 10:56

貨幣資金=庫存現(xiàn)金+銀行存款 
存貨=委托加工物資+原材料+庫存商品 
其他都是根據(jù)余額填寫 
差額計(jì)入未分配利潤

鄒老師 解答

2017-07-29 11:01

資產(chǎn)——負(fù)債——實(shí)收資本