Anne 追問

2023-01-11 11:52

我們是零售行業(yè)的，銷售用的口罩，分錄是借銷售費用-勞保費，貸銀行存款  這樣嗎

玲老師 解答

2023-01-11 12:01

這個口罩是銷售的嗎  ？？

Anne 追問

2023-01-11 14:38

不是銷售口罩，我們是自己員工用的，我們銷售服裝的，

玲老師 解答

2023-01-11 14:44

你好  銷售部門？  記銷售費用 

Anne 追問

2023-01-11 16:38

銷售費用，二級科目入勞保費嗎？

玲老師 解答

2023-01-11 16:44

是的，銷售費用勞保費。

Anne 追問

2023-01-11 17:10

還要交增值稅的嗎，我看網(wǎng)上的分錄是這樣子
借：管理費用-勞動保護(hù)費 10000元

         應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 1300元

         貸：銀行存款 11300元

玲老師 解答

2023-01-11 17:20

收到專用發(fā)票，這樣處理是對的，因為可以抵扣進(jìn)項。前提就是你需要是一般納稅人。

Anne 追問

2023-01-12 09:33

哦，如果是小規(guī)模就不用這樣對嗎？借銷售費用-勞保費，貸銀行存款 ，直接這樣子就可以了嗎

玲老師 解答

2023-01-12 09:39

你好是的是這樣的呢