小盼 追問

2023-01-10 16:15

是手動結(jié)轉(zhuǎn)嗎？去年沒有結(jié)轉(zhuǎn)現(xiàn)在還能再做賬或沖賬嗎？年末也是手動結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

鄒老師 解答

2023-01-10 16:17

你好，如果是手工做賬，就是手動結(jié)轉(zhuǎn)。
去年沒有結(jié)轉(zhuǎn)，需要補(bǔ)做結(jié)轉(zhuǎn)處理 

小盼 追問

2023-01-10 16:19

用了記賬軟件，我的意思是每個(gè)月都做結(jié)轉(zhuǎn)那年末還要做結(jié)轉(zhuǎn)嗎？還是不用補(bǔ)之前的直接再一次補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)？

鄒老師 解答

2023-01-10 16:20

你好，需要每個(gè)月做相應(yīng)的結(jié)轉(zhuǎn)處理 

小盼 追問

2023-01-10 16:23

那現(xiàn)在再補(bǔ)去年每個(gè)月的結(jié)轉(zhuǎn)可以嗎？

鄒老師 解答

2023-01-10 16:25

你好，可以這樣處理的 

小盼 追問

2023-01-10 16:29

預(yù)繳的全部沒有抵扣那就是交的時(shí)候做一筆，然后每月結(jié)轉(zhuǎn)一次，年底自動轉(zhuǎn)到本年利潤科目嗎？老師能再說一下預(yù)繳和結(jié)轉(zhuǎn)的分錄怎么做嗎？

鄒老師 解答

2023-01-10 16:29

你好，企業(yè)異地預(yù)繳的企業(yè)所得稅，只需要做一筆這個(gè)分錄就是了

借：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 ， 貸：銀行存款