sun 追問

2023-01-10 11:07

老師  稅率那里顯示
不征稅的呢

江老師 解答

2023-01-10 11:09

這個不影響你們?nèi)胭~，只是對開票方征稅有影響

sun 追問

2023-01-10 11:10

是加油卡 預(yù)充值的老師

sun 追問

2023-01-10 11:11

可以直接做借 管理費(fèi)用 貸銀行存款嗎

江老師 解答

2023-01-10 11:12

借：預(yù)付賬款——充值卡
貸：銀行存款（或庫存現(xiàn)金）
這個對方不交稅，需要你們消費(fèi)后，才能開具費(fèi)用發(fā)票。

sun 追問

2023-01-10 11:31

老師  這種都送客戶了   我們也不會再取得發(fā)票了  該怎么處理

江老師 解答

2023-01-10 11:35

那就是業(yè)務(wù)招待費(fèi)，直接免費(fèi)送人了，作為無票的業(yè)務(wù)招待費(fèi)處理。

sun 追問

2023-01-10 11:36

無票的業(yè)務(wù)招待費(fèi)老師是可以抵扣60%還是全額不可抵扣

江老師 解答

2023-01-10 11:36

直接不抵扣，調(diào)增就可以了。

sun 追問

2023-01-10 20:11

怎么調(diào)增老師   是調(diào)賬還是直接在匯算表中調(diào)整呢

sun 追問

2023-01-10 21:08

麻煩老師回答下謝謝

江老師 解答

2023-01-11 08:54

在企業(yè)所得稅匯算清繳時，需要按無票的費(fèi)用支出，調(diào)增應(yīng)納稅所得額， 補(bǔ)交企業(yè)所得稅。需要填寫A105000表中“成本”項(xiàng)目。這里的成本項(xiàng)是廣義的成本，包括狹義的成本或費(fèi)用。