Naby 追問(wèn)

2023-01-03 13:10

需要做這一步嗎
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅額
                貸：營(yíng)業(yè)外收入--政府補(bǔ)助

看增值稅申報(bào)表免稅項(xiàng)目有免稅金額，需要和賬里科目余額表   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅額   的數(shù)據(jù)
對(duì)起來(lái)嗎？

樸老師 解答

2023-01-03 13:19

同學(xué)你好
對(duì)的
是這樣的

樸老師 解答

2023-01-03 13:19

同學(xué)你好
所以不用做增值稅

也直接不用做營(yíng)業(yè)外收入

Naby 追問(wèn)

2023-01-03 13:40

看增值稅申報(bào)表免稅項(xiàng)目有免稅金額，需要和賬里 的數(shù)據(jù)
對(duì)起來(lái)嗎？

樸老師 解答

2023-01-03 13:44

同學(xué)你好

對(duì)的
需要對(duì)起來(lái)

Naby 追問(wèn)

2023-01-03 14:53

老師，我們收到了錢(qián)，但是發(fā)票沒(méi)有開(kāi)出來(lái)，要到第二年開(kāi)，這個(gè)怎么賬務(wù)處理

Naby 追問(wèn)

2023-01-03 14:58

可以做無(wú)票收入嗎？

樸老師 解答

2023-01-03 15:01

同學(xué)你好
這個(gè)可以做的

Naby 追問(wèn)

2023-01-03 15:13

那如果，對(duì)方需要發(fā)票，我們?cè)诖文?月份開(kāi)了發(fā)票，怎么做賬務(wù)處理

樸老師 解答

2023-01-03 15:20

同學(xué)你好
先紅沖無(wú)票收入然后再做開(kāi)票的分錄

Naby 追問(wèn)

2023-01-04 10:59

就是我們知道需要開(kāi)票，但是12月底沒(méi)有開(kāi)成，1月份才開(kāi)，這樣12月份怎么做賬

樸老師 解答

2023-01-04 11:06

同學(xué)你好
12月做未開(kāi)票收入

Naby 追問(wèn)

2023-01-04 11:10

那我12月份做借：銀行  貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
那我是1月份開(kāi)票了，應(yīng)該怎么做賬呢

樸老師 解答

2023-01-04 11:16

同學(xué)你好
直接原分錄負(fù)數(shù)紅沖
然后再按照開(kāi)的來(lái)做
這樣不影響2022年的損益
也不影響23年的

Naby 追問(wèn)

2023-01-04 11:34

直接紅沖銀行，這樣不對(duì)吧

Naby 追問(wèn)

2023-01-04 11:41

如果沖掉后期還要調(diào)整，那我直接做預(yù)收行嗎？今年換成了合同負(fù)債，做成預(yù)收可以嗎？

樸老師 解答

2023-01-04 11:46

同學(xué)你好
你可以沖往來(lái)
然后再做往來(lái)
這樣銀行沒(méi)有變化

Naby 追問(wèn)

2023-01-04 11:50

但是1月份是必須開(kāi)票的，12月份做往來(lái)，1月份沖往來(lái)，再做收入可以嗎？

樸老師 解答

2023-01-04 11:57

同學(xué)你好
借預(yù)收賬款負(fù)數(shù)
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)
貸銷項(xiàng)負(fù)數(shù)
然后
借預(yù)收
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸銷項(xiàng)
這樣