燒烤炸雞肉蟹煲 追問(wèn)

2023-01-03 12:41

目前沒(méi)有開(kāi)具負(fù)數(shù)發(fā)票，50萬(wàn)進(jìn)項(xiàng)稅額是4.13，那是我按照46萬(wàn)元來(lái)做成本，并且進(jìn)項(xiàng)稅額按照3.8萬(wàn)元計(jì)算入賬，報(bào)稅時(shí)按照,3.8萬(wàn)進(jìn)項(xiàng)稅可抵扣，0.33不能抵扣報(bào)稅，那我可以先按照50萬(wàn)元入成本，對(duì)方溝通完畢后開(kāi)具負(fù)數(shù)發(fā)票后進(jìn)行成本扣減可以嗎，但是涉及跨年，我要怎么處理呢？如果不按照這個(gè)進(jìn)行處理，我可以視作銷售收入嗎，按照工廠賠付給對(duì)方，我們只是先墊付，這部分工廠給到我們的我做收入處理

郭老師 解答

2023-01-03 12:44

你好，以后對(duì)方開(kāi)不開(kāi)負(fù)數(shù)發(fā)票？

燒烤炸雞肉蟹煲 追問(wèn)

2023-01-03 19:44

目前還沒(méi)有定下來(lái)，只是確定對(duì)方進(jìn)行賠付

郭老師 解答

2023-01-03 19:47

你好，如果對(duì)方不開(kāi)負(fù)數(shù)發(fā)票的兩種做法，借庫(kù)存商品
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸銀行放款
應(yīng)付賬款，
借應(yīng)付賬款貸營(yíng)業(yè)外收入。
還有一種做法，

借庫(kù)存商品
進(jìn)項(xiàng)
貸銀行
應(yīng)付賬款
借應(yīng)付賬款，
貸庫(kù)存商品
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出