王西 追問

2015-11-02 17:42

試算平衡表里是對的，可是科目余額表里不對，怎么回事呢

曉海老師 解答

2015-11-02 13:56

首先：將匯總期內(nèi)各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)所涉及的會計科目填制在會計科目欄，為了便于登記總分類帳，會計科目的排列順序與總分類帳上的順序一致；
   然后，根據(jù)匯總期內(nèi)的全部記帳憑證，按會計科目分別加總借方發(fā)生客和貸方發(fā)生額，并將其填列在相應(yīng)會計科目的“借方金額”和“貸方金額”欄；
    最后，將匯總完畢的所有會計科目的貸方發(fā)生額和借方發(fā)生額匯總，進行發(fā)生額的試算平衡。

曉海老師 解答

2015-11-02 15:39

你好！這要看你的憑證和業(yè)務(wù)了。

曉海老師 解答

2015-11-03 10:39

你好！是貸方負數(shù)嗎？截圖來看看