郭老師 解答

2022-12-07 14:00

工程款的是什么業(yè)務(wù)的？這個是你們單位分包出去的嗎？如果是的話，借工程施工分包款，貸預(yù)付賬款，確認(rèn)收入之后結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本，沒有發(fā)票，也是沒法抵扣所得稅。

Naby 追問

2022-12-07 14:01

我們都是虧損交不到所得稅，匯算清繳的時候還需要調(diào)整嗎？

郭老師 解答

2022-12-07 14:02

需要
不交稅也需要調(diào)整。

Naby 追問

2022-12-07 14:02

不是，是預(yù)付的裝修費(fèi)

Naby 追問

2022-12-07 14:05

可以找其他發(fā)票來抵扣嗎？

郭老師 解答

2022-12-07 14:08

哦，這個是租賃的房屋裝修的嗎？可以找其他發(fā)票來代替，按照其他的發(fā)票的內(nèi)容來做賬務(wù)處理。

Naby 追問

2022-12-07 14:10

對公付款，發(fā)票不是對應(yīng)的公司名字沒關(guān)系的嗎？

Naby 追問

2022-12-07 14:11

押金收不回來了，要做營業(yè)外支出嗎？

郭老師 解答

2022-12-07 14:11

你好，可以做營業(yè)外支出，也可以做管理費(fèi)用，反正抵扣不了所得稅的。

郭老師 解答

2022-12-07 14:11

支付的，如果開的是個人的發(fā)票，你們單位沒法抵扣的。

Naby 追問

2022-12-07 14:16

到時候怎么調(diào)整呢

郭老師 解答

2022-12-07 14:19

納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項目30欄填寫帳載金額，這個就是調(diào)增。

Naby 追問

2022-12-07 14:27

老師，那個房租他們開來咨詢費(fèi)的發(fā)票，我能用嗎？預(yù)付掛的個人的名字

郭老師 解答

2022-12-07 14:29

你好，掛的個人的名字是什么意思啊？購買方式不是你單位。

Naby 追問

2022-12-07 14:29

發(fā)票是另一個沒有關(guān)系的公司名稱

郭老師 解答

2022-12-07 14:33

那不可以的，做不了。

Naby 追問

2022-12-07 14:33

我們公司付房租的時候：
借：預(yù)付賬款--個人
      貸：銀行
如果他們拿來一個咨詢費(fèi)的發(fā)票，抬頭是一個不相關(guān)的公司，我們可以拿這張發(fā)票入賬嗎？

Naby 追問

2022-12-07 14:35

我們付裝修費(fèi)的時候
借：預(yù)付賬款--某某建筑裝飾有限公司
  貸：銀行
他們拿來一個抬頭是其他公司，咨詢費(fèi)的發(fā)票，我們可以用嗎？

郭老師 解答

2022-12-07 14:37

借管理費(fèi)用貸預(yù)付賬款，借管理費(fèi)用貸預(yù)付賬款，兩個都是做這個。

Naby 追問

2022-12-07 14:42

我想知道，前面我說的他們這樣開來的發(fā)票，我能用嗎？

郭老師 解答

2022-12-07 14:44

購買方只要是你單位就行，如果是銷售方，他是企業(yè)的，需要出一個委托書，因為你付款的時候不是支付給發(fā)票上的銷售方，三流不一致，需要出一個委托書的。

Naby 追問

2022-12-07 14:51

好的，如果對方把房租和房租押金的發(fā)票開在一起了，那我做賬可以這樣做嗎？
借：管理費(fèi)用
    貸：預(yù)付賬款--個人
           其他應(yīng)收款--房租押金

Naby 追問

2022-12-07 14:52

抵票是咨詢費(fèi)開在了一起

郭老師 解答

2022-12-07 14:53

是的，可以的，可以這么做的。

Naby 追問

2022-12-07 14:54

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2022-12-07 14:55

不用客氣，工作愉快。