無痕淺墨 追問

2022-12-07 09:55

老師，沒看懂，我一般是先購匯付境外服務(wù)費(fèi)，然后根據(jù)實(shí)際支付的RMB數(shù)值，在一周內(nèi)再申報(bào)代扣代繳增值稅，我其實(shí)最想問的是，代扣代繳增值稅這個(gè)科目的月末或者年末怎么處理？

meizi老師 解答

2022-12-07 09:58

 你好；    意思是你支付款 出去 ； 你會(huì) 代扣增值稅的； 你支付的時(shí)候 把這部分  稅費(fèi) 扣除  來 在做支付   

無痕淺墨 追問

2022-12-07 10:29

老師，代扣代繳增值稅這個(gè)科目的月末或者年末怎么處理？比如增值稅，進(jìn)項(xiàng)稅額 ，年末要結(jié)轉(zhuǎn)到，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 那代扣代繳增值稅呢，要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

meizi老師 解答

2022-12-07 10:32

 你好；   不用結(jié)轉(zhuǎn)；  你    看我上面借方繳納； 貸方做了 支付的 抵減 ； 你就平衡了哦   

無痕淺墨 追問

2022-12-07 10:38

老師，你的意思是：借：管理費(fèi)用 5300 貸：應(yīng)交稅費(fèi)--代扣代繳增值稅 300 銀行存款 5000； 繳納時(shí)候： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-代扣代繳增值稅300 貸：銀行存款300？怎么感覺怪怪的，而且代扣代繳增值稅是可以抵扣增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額的，這樣直接就平掉了，好奇怪

meizi老師 解答

2022-12-07 10:42

 你好 ；        1. 是的； 就是這樣來處理的；