琦琦 追問

2022-12-05 10:44

不是 我們是攪拌站

樸老師 解答

2022-12-05 10:52

同學(xué)你好
借原材料
貸銀行存款
借銀行
借生產(chǎn)成本
貸原材料
借庫存商品
貸生產(chǎn)成本
貸主營業(yè)務(wù)收入
貸銷項
借主營業(yè)務(wù)成本
貸庫存商品

琦琦 追問

2022-12-05 10:55

老師，攪拌站他不是簡易征收嗎，這個賬務(wù)要怎么處理

樸老師 解答

2022-12-05 11:02

那就是
借原材料
貸銀行存款
借銀行
借生產(chǎn)成本
貸原材料
借庫存商品
貸生產(chǎn)成本
貸主營業(yè)務(wù)收入
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅簡易計稅
借主營業(yè)務(wù)成本
貸庫存商品

琦琦 追問

2022-12-05 11:03

那主營業(yè)務(wù)成本的稅要怎么做

樸老師 解答

2022-12-05 11:19

同學(xué)你好
進項稅嗎

琦琦 追問

2022-12-05 11:22

老師 我這邊進的材料有些沒有發(fā)票 收據(jù)可以做賬嗎 那這個進項稅應(yīng)該怎么做

樸老師 解答

2022-12-05 11:37

同學(xué)你好
可以做
但是不能稅前扣除

琦琦 追問

2022-12-05 11:43

老師，那有發(fā)票的這個進項稅怎么做呢

樸老師 解答

2022-12-05 11:49

有發(fā)票的話直接計入進項

琦琦 追問

2022-12-05 12:06

那是應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅嗎 可我們是簡易征收啊 難道是銷項進簡易征收 進項還是進項嗎

樸老師 解答

2022-12-05 12:20

同學(xué)你好
簡易計稅的話直接轉(zhuǎn)出到成本費用

琦琦 追問

2022-12-05 14:14

不明白 我們還是一般納稅人 老師 您能寫下分錄嗎

樸老師 解答

2022-12-05 14:27

同學(xué)你好
你們是簡易計稅的是一般納稅人也不能抵扣

轉(zhuǎn)出的時候
借庫存商品
貸進項轉(zhuǎn)出

琦琦 追問

2022-12-05 14:40

那就是我只交銷項稅對嗎

琦琦 追問

2022-12-05 14:41

那借庫存商品
   貸進項轉(zhuǎn)出，那這個進項轉(zhuǎn)出不清或者不沖嗎 這樣賬不是是一直掛著嗎

樸老師 解答

2022-12-05 14:47

同學(xué)你好
對的
你要交增值稅

琦琦 追問

2022-12-05 14:54

這個進項轉(zhuǎn)出要清或者沖吧 否則賬不是是一直掛著嗎

樸老師 解答

2022-12-05 15:05

同學(xué)你好
進項轉(zhuǎn)出到轉(zhuǎn)出未交增值稅