姝瑤 追問

2017-07-07 08:56

老師，我們是裝修公司，沒有銷售環(huán)節(jié)，來的貨物都直接用到工地上了，是不是可以不要中間的庫存商品環(huán)節(jié)？

姝瑤 追問

2017-07-07 11:06

老師，安裝產(chǎn)生的人工費怎么進(jìn)去成本，沒有發(fā)票，也沒有在個稅備案

淑女老師 解答

2017-07-06 19:18

你好，這個你先視同取得發(fā)票進(jìn)行申報，趕緊催要發(fā)票。企業(yè)所得稅是先預(yù)交后清算的，到明年清算時算你已經(jīng)取得

淑女老師 解答

2017-07-06 20:29

不是的，是暫估入庫，借：庫存商品 貸：銀行存款 
銷售出去后結(jié)轉(zhuǎn)成本借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品 
等發(fā)票來了把暫估的的分錄沖回再按照發(fā)票金額做一筆分錄

淑女老師 解答

2017-07-07 10:20

你好，那也不應(yīng)該是主營業(yè)務(wù)成本，應(yīng)該是工程成本，然后結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本

淑女老師 解答

2017-07-07 11:15

人工成本不需要發(fā)票的，自制工資表即可，但是要申報個稅