有有 追問

2022-11-03 10:06

老師，那我之前的折舊都已經(jīng)入商品成本了，現(xiàn)在才開票給對(duì)方，那成本這塊怎么辦

玲老師 解答

2022-11-03 10:14

你好  從租賃開始 折舊記成本  記錯(cuò)的可以更正  

有有 追問

2022-11-03 10:25

老師，記錯(cuò)的已經(jīng)分配到各個(gè)月份的產(chǎn)品成本中了，實(shí)際上這個(gè)應(yīng)該是計(jì)入其他業(yè)務(wù)成本的，這個(gè)要怎么更正呢

玲老師 解答

2022-11-03 10:28

借其他業(yè)務(wù)成本
貸，原來錯(cuò)誤的科目。

有有 追問

2022-11-03 10:31

老師，直接借其他業(yè)務(wù)成本，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本這一筆調(diào)賬嗎，還是把之前的分錄紅沖重新做分錄啊

玲老師 解答

2022-11-03 10:39

你好 是的這樣就可以了

有有 追問

2022-11-03 10:56

老師，那我原先的分錄是1.借制造費(fèi)用-折舊費(fèi)，貸累計(jì)折舊；2.借成產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-制造費(fèi)用，貸制造費(fèi)用-折舊費(fèi)；3.借庫存商品，貸成產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-制造費(fèi)用；4.借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸庫存商品。將這四個(gè)分錄分別紅沖，然后再做一個(gè)分錄借其他業(yè)務(wù)成本，貸累計(jì)折舊，這樣可以嗎？老師

玲老師 解答

2022-11-03 11:06

你都已經(jīng)銷售了，就直接沖一筆就行。借其他業(yè)務(wù)成本貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。

有有 追問

2022-11-03 14:06

好的，謝謝老師

有有 追問

2022-11-03 14:09

老師，不好意思再問一下，就是當(dāng)時(shí)的折舊是進(jìn)的生產(chǎn)成本，那可以直接沖減當(dāng)月的生產(chǎn)成本嗎，借其他業(yè)務(wù)成本貸，貸生產(chǎn)成本，老師幫忙分析一下哪種方案比較好

玲老師 解答

2022-11-03 14:10

不用，因?yàn)樯a(chǎn)成本最終不是轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了嗎？