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送心意

王雁鳴老師

職稱中級(jí)會(huì)計(jì)師

2017-06-27 17:56

您好,按我的理解是可以的,但是最好咨詢一下當(dāng)?shù)囟悇?wù)局,或者12366。謝謝。

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相關(guān)問題討論
您好,按我的理解是可以的,但是最好咨詢一下當(dāng)?shù)囟悇?wù)局,或者12366。謝謝。
2017-06-27 17:56:40
你好 借:其他應(yīng)收款——應(yīng)收出口退稅款(增值稅)  ?。ò雌谀┝舻侄愵~與免抵退稅額較小一方記賬)   應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額)   (金額等于免抵稅額)   貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(出口退稅)    ?。ń痤~等于免抵退稅額)
2018-08-01 14:27:27
你好 借:其他應(yīng)收款——應(yīng)收出口退稅款(增值稅)   (按期末留抵稅額與免抵退稅額較小一方記賬)   應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額)  ?。ń痤~等于免抵稅額)   貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(出口退稅)    ?。ń痤~等于免抵退稅額) 收到退稅款 借;銀行存款 貸;其他應(yīng)收款
2018-05-10 10:41:57
借:其他應(yīng)收款——應(yīng)收出口退稅款(增值稅)  ?。ò雌谀┝舻侄愵~與免抵退稅額較小一方記賬)   應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額)  ?。ń痤~等于免抵稅額)   貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(出口退稅)    ?。ń痤~等于免抵退稅額)
2016-06-11 13:56:00
出口退稅中的“納稅表不得抵扣累加”通常是指在生成匯總表時(shí),出現(xiàn)“不得抵扣累加”的金額填寫問題。 具體來說,當(dāng)企業(yè)當(dāng)期出口退稅申報(bào)與上次申報(bào)是連續(xù)而沒有中斷的情況下,生成匯總表時(shí),“不得抵扣累加”只需要填寫增值稅納稅申報(bào)表附表(二)第十八欄的本月數(shù)。 然而,如果企業(yè)當(dāng)期出口退稅申報(bào)與上次申報(bào)不是連續(xù)的,中間有中斷的月份,那么在生成匯總表時(shí),“不得抵扣累加”需要填寫中斷月份及當(dāng)月增值稅納稅申報(bào)表附表(二)第十八欄的本月數(shù)之和。 因此,對(duì)于“納稅表不得抵扣累加”的問題,需要具體根據(jù)企業(yè)的情況進(jìn)行填寫,不同的填寫方式對(duì)應(yīng)的是不同的申報(bào)和匯總流程。
2023-11-13 13:48:55
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