舒服的白晝 追問

2022-10-19 22:18

我們?nèi)〉昧藙趧?wù)發(fā)票，發(fā)票的金額就直接由總承包方進行了發(fā)放

王雁鳴老師 解答

2022-10-19 22:26

同學你好，好的，不好意思，我上面的分錄應(yīng)該改為，借：工程施工，貸：預(yù)收賬款-總承包方。

舒服的白晝 追問

2022-10-19 22:27

取得發(fā)票的分錄呢？可以把整個完整的分錄告訴我嗎

舒服的白晝 追問

2022-10-19 22:30

取得發(fā)票是：借：工程施工-人工成本  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅進項稅額  貸：應(yīng)付賬款-勞務(wù)公司     取得發(fā)票的金額全部由總承包進行發(fā)放了

王雁鳴老師 解答

2022-10-19 22:34

同學你好，取得勞務(wù)公司的發(fā)票，取得發(fā)票的金額全部由總承包進行發(fā)放了，分錄是，借：工程施工-人工成本 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 貸：預(yù)收賬款-總承包方。 

舒服的白晝 追問

2022-10-19 22:40

預(yù)收賬款-總承包方那這個永遠會掛在賬上嗎？

王雁鳴老師 解答

2022-10-19 22:41

同學你好，不會的，等貴公司給總承包方開具發(fā)票后，就可以沖掉這個預(yù)收賬款了。

舒服的白晝 追問

2022-10-19 22:43

我們給總承包的分公司開具發(fā)票，開具的發(fā)票金額已經(jīng)全部到賬

王雁鳴老師 解答

2022-10-19 22:47

同學你好，這樣的話，這要按你寫的分錄處理了，取得發(fā)票是：借：工程施工-人工成本 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅進項稅額 貸：應(yīng)付賬款-勞務(wù)公司 。

舒服的白晝 追問

2022-10-20 08:36

應(yīng)付賬款-勞務(wù)公司會永遠掛著未收款的帳，但是錢已經(jīng)由總承包方通過農(nóng)民工專用賬戶發(fā)放了。

王雁鳴老師 解答

2022-10-20 08:59

同學你好，一般情況下，不會永遠掛著的，如果確實不需要付款了，轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入也行的。