會(huì)計(jì)學(xué)堂 追問(wèn)

2022-09-05 15:40

是系統(tǒng)自己會(huì)相抵嗎 ？還是填寫申報(bào)表的時(shí)候怎么填寫啊

郭老師 解答

2022-09-05 15:40

需要在附表二填寫留抵抵欠。

會(huì)計(jì)學(xué)堂 追問(wèn)

2022-09-05 15:44

老師在哪個(gè)地方啊

郭老師 解答

2022-09-05 15:45

好，在21行里面填寫的。

會(huì)計(jì)學(xué)堂 追問(wèn)

2022-09-05 15:48

填不了，這個(gè)系統(tǒng)自己生成的

郭老師 解答

2022-09-05 15:49

你好，這個(gè)需要找你稅務(wù)局，讓你稅務(wù)局那邊給你維護(hù)。

會(huì)計(jì)學(xué)堂 追問(wèn)

2022-09-05 15:59

老師，我這個(gè)是本期的進(jìn)項(xiàng)稅額，上期的應(yīng)交稅額呢

郭老師 解答

2022-09-05 16:00

你好，上期的在應(yīng)交稅費(fèi)里面，你這個(gè)月的25欄里面體現(xiàn)，然后在30欄不要填寫這個(gè)金額。

會(huì)計(jì)學(xué)堂 追問(wèn)

2022-09-05 16:16

提示25欄跟30欄要相等

郭老師 解答

2022-09-05 16:19

你好，你沒有交稅不能填寫的。

會(huì)計(jì)學(xué)堂 追問(wèn)

2022-09-05 16:22

那這個(gè)進(jìn)項(xiàng)就不能抵扣了嗎？那怎么辦啊

郭老師 解答

2022-09-05 16:34

納稅人以期末留抵稅額抵減欠稅的，應(yīng)填寫《增值稅納稅申報(bào)表附列資料（二）》第21欄“上期留抵稅額抵減欠稅”和《增值稅納稅申報(bào)表（一般納稅人適用）》第31欄“本期繳納欠繳稅”。
《增值稅納稅申報(bào)表附列資料（二）》第21欄“上期留抵稅額抵減欠稅”填寫本期經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)同意，使用上期留抵稅額抵減欠稅的數(shù)額。包括實(shí)際抵減的稅額和滯納金。
《增值稅納稅申報(bào)表（一般納稅人適用）》第31欄“本期繳納欠繳稅額”填寫“納稅人本期實(shí)際繳納的增值稅欠稅額和留抵稅額抵減的增值稅欠稅額，不包括繳納入庫(kù)的查補(bǔ)增值稅額，也不包括實(shí)際抵減的滯納金的金額。

會(huì)計(jì)學(xué)堂 追問(wèn)

2022-09-05 17:03

好的，這個(gè)稅務(wù)機(jī)關(guān)同意是打電話讓同意還是怎么操作哇

郭老師 解答

2022-09-05 17:03

你好，你的21欄自己填寫不了的話，你就讓你稅務(wù)局那邊給你填寫維護(hù)。

會(huì)計(jì)學(xué)堂 追問(wèn)

2022-09-05 18:00

增值稅納稅申報(bào)表（一般納稅人適用）》第31欄“本期繳納欠繳稅額”填寫“納稅人本期實(shí)際繳納的增值稅欠稅額和留抵稅額抵減的增值稅欠稅額，不包括繳納入庫(kù)的查補(bǔ)增值稅額，也不包括實(shí)際抵減的滯納金的金額。

老師，這個(gè)31行沒有很理解，31欄是填寫上期沒有繳納的增值稅額嗎？還是

郭老師 解答

2022-09-05 18:00

你好，比如你欠稅是100，留抵抵欠了100
在這里直接填寫100就可以了。