白白 追問

2022-08-12 14:36

沒有超過，說的意思好像是不應該做進福利費的費用，給做進去了，還給發(fā)了進行比對的發(fā)票清單，稅務局是可以根據(jù)企業(yè)的發(fā)票識別哪些是福利費，哪些不是嗎？

郭老師 解答

2022-08-12 14:39

你好，稅務局會要求查賬的。

郭老師 解答

2022-08-12 14:39

不應該做福利費的，你可以調整一下的。

白白 追問

2022-08-12 14:39

那以前年度多出來的福利費，我要如果做會計分錄呢？

郭老師 解答

2022-08-12 14:41

需要的你之前調整了沒有，如果沒有調整的話，用利潤分配或者是以前年度損益調整調整一下就行。

白白 追問

2022-08-12 14:43

借：未分配利潤 
      貸：管理費用-福利費

郭老師 解答

2022-08-12 14:44

借其他應收款貸應付職工薪酬福利費，
借應付職工薪酬福利費，貸利潤分配未分配利潤，
然后在做正確的借利潤分配未分配利潤，
貸其他應收款。