離殤 追問

2022-08-11 17:17

意思是說緩繳的不體現(xiàn)嘛，10月份一次性支付的時候再做并計提社保嘛

家權(quán)老師 解答

2022-08-11 17:18

是先計提，分次交的時候只沖減交的部分

離殤 追問

2022-08-11 17:26

例如：當期社保單位承擔部分9453.53，個人4046.26，銀行支付10736.99，緩繳2762.8，這邊支付時是借：應付職工薪酬-社保（單位承擔）9231.72，其他應收款-社保（個人）4046.26，貸銀行科目10736.99，計提時：借管理費用-社保9453.53，貸應付職工薪酬，9231.72，這樣者的話計提時借貸不平啊，不是應該在支付時，借應付職工薪酬-社保（單位承擔）9453.53，其他應收款-社保（個人）4046.26，貸銀行科目10736.99，這里還要做一筆分錄才能平，這筆分錄是怎么寫？若不是我所理解的，那么完整的分錄應該怎么寫？

家權(quán)老師 解答

2022-08-11 17:29

你先計提，沒申報的支付的就掛在那里呀，等下次支付了沖減就是呀

離殤 追問

2022-08-11 17:31

你的意思是我先記題，然后掛一筆應付款，對不對？

家權(quán)老師 解答

2022-08-11 17:35

計提時：借管理費用-社保9453.53，
    貸：應付職工薪酬-社保 9453.53
支付時是
借：應付職工薪酬-社保（單位承擔）9231.72
其他應收款-社保（個人）4046.26
貸銀行科目10736.99
應付職工薪酬-社保2762.8 貸方余額下次申報時沖減

離殤 追問

2022-08-11 17:37

明白了謝謝老師

家權(quán)老師 解答

2022-08-11 17:38

不客氣，祝你工作順利；方便的話，麻煩給個5星好評哦。禮貌用語請勿回復