艾米家紡（請不要發(fā)語音） 追問

2017-06-09 14:32

我4月有銷售開了發(fā)票的，但是發(fā)票5月到的，我4月做的借：預付賬款，貸銀行存款，，沒在暫估，所以沒結(jié)轉(zhuǎn)成本

鄒老師 解答

2017-06-09 14:35

你好，需要做暫估，然后結(jié)轉(zhuǎn)銷售貨物的成本

艾米家紡（請不要發(fā)語音） 追問

2017-06-09 14:40

那我暫估怎么做憑證呢，我是不是要把4月的憑證改成，借庫存商品10000，貸銀行存款10000，4月結(jié)轉(zhuǎn)，借：主營業(yè)務成本5000，貸：庫存商品5000，，那在5月怎么做呢

鄒老師 解答

2017-06-09 14:41

，借庫存商品10000，貸應付賬款——暫估10000，4月結(jié)轉(zhuǎn)，借：主營業(yè)務成本5000，貸：庫存商品5000 
沖銷暫估，然后根據(jù)發(fā)票入賬

艾米家紡（請不要發(fā)語音） 追問

2017-06-09 14:48

我4月錢已經(jīng)付了，掛應付賬款，銀行存款就不對了

鄒老師 解答

2017-06-09 14:49

你好，付款的需要另外做一筆 借；預付賬款  貸；銀行存款 的分錄