k1 追問

2022-08-04 10:22

怎么算的啊 老師

陳詩晗老師 解答

2022-08-04 10:23

增值稅，（合同金額-分包）初（1-增值稅率）×預(yù)交納比例
附加稅，根據(jù)增值稅計(jì)算
所得稅，0.5%

陳詩晗老師 解答

2022-08-04 10:23

個稅1-1.5%
各比如有差異

k1 追問

2022-08-04 10:27

老師我們作為總包按照一般計(jì)稅來算，也就是項(xiàng)目所在地預(yù)繳，應(yīng)該是（總包300-分包160）/1.09＊0.02 =2.56 然后機(jī)構(gòu)所在地申報就用（300/1.09*0.09-2.56=24.34，如果有進(jìn)項(xiàng)18.6也要減掉對嗎 最后繳5.74萬 對嗎？

那分包單位預(yù)繳和我們又是什么關(guān)系，分包單位也按一般計(jì)稅要按160萬預(yù)繳2%嘛，分包他繳的稅我們能不能抵扣呢

陳詩晗老師 解答

2022-08-04 10:29

1，對的
2，分包俺他自己160去進(jìn)行繳納

k1 追問

2022-08-04 10:37

他分包繳納的160我們總包能不能抵扣，分包也就是160/1.09*0.02=2.94.

陳詩晗老師 解答

2022-08-04 12:33

也就是項(xiàng)目所在地預(yù)繳，應(yīng)該是（總包300-分包160）/1.09＊0.02 =2.56
你這個時候已經(jīng)剪掉了

陳詩晗老師 解答

2022-08-04 12:34

對的，分包按160計(jì)算預(yù)交納增值稅