李霞老師 解答

2022-07-27 17:00

您這個肯定得是一般納稅人單位了，因為你即便是小規(guī)模的話，你開這么大的收入會被強制轉(zhuǎn)為一般納稅人。

李霞老師 解答

2022-07-27 17:00

你可以多做一些人工成本，主要是您這個收入也太大了，沒有多少發(fā)票的話，只能多做人工成本了。

33 追問

2022-07-27 17:03

就是說人工也沒有多少，這4000萬客戶也沒有說一定要發(fā)票，我能不能分成幾年慢慢的確認這筆收入，但是具體分成多少年合理一些呢？

李霞老師 解答

2022-07-27 17:08

你好，那這樣的意思，你可以分成幾年，嗯，但是呢，你不要，一次性轉(zhuǎn)給那么多，你想你一次性轉(zhuǎn)銀行存款收了那么多錢，銀行一定會關注你的，而且銀行現(xiàn)在和稅務他們多少是有聯(lián)網(wǎng)的，你輸了這么多錢，你沒確定這些收入的話，那肯定容易引發(fā)異常。

李霞老師 解答

2022-07-27 17:08

安全的方法的話，你分個兩三年還說的過去，時間太長的話，我就覺得有風險了。

33 追問

2022-07-27 17:15

現(xiàn)在的企業(yè)所得稅稅率是100萬以下按照2.5%征稅，100-300萬按照5%征稅對嗎？

李霞老師 解答

2022-07-27 17:17

你好，小微企業(yè)的話是這樣的，但是你這個離著小微企業(yè)太遠了，你想一下你是四千萬，你要分十幾年，那時間太長了。

33 追問

2022-07-27 17:25

我懂得，我只是再多了解一些。超過300萬就不算小型微利了，就是直接按照25%納稅對嗎？

李霞老師 解答

2022-07-27 17:29

你好，對你這段話說的非常對。

33 追問

2022-07-27 17:32

還有遞延收益這個科目要怎么用？

李霞老師 解答

2022-07-27 17:36

遞延收益的話，它就是你不能全部確認為當年的收入和收益，需要在未來的一個期間分攤或滿足一定條件后再確定的一個費用。這個的話您是小企業(yè)會計準則嗎，還是什么會計準則。一般很少用到它的。

33 追問

2022-07-27 17:38

像我這個4000萬的情況可以用這個科目嗎？如果可以的話要怎么做？小企業(yè)會計準則

李霞老師 解答

2022-07-27 17:40

你好，有這個科目你可以用的。

33 追問

2022-07-27 17:42

因為也沒有用過這個，這個做賬的話具體是怎么樣的？

李霞老師 解答

2022-07-27 17:43

你收到錢時就借銀行存款貸遞延收益，后期分攤的時候借遞延收益，貸主營業(yè)務收入，貸應交稅費。

33 追問

2022-07-27 17:45

因為前期已經(jīng)入賬，可以直接在現(xiàn)在這個月更改科目嗎

李霞老師 解答

2022-07-27 17:45

您好，我不知道您前期是怎么做的憑證，所以說你前期怎么做？

33 追問

2022-07-27 17:53

直接掛在應收了

李霞老師 解答

2022-07-27 17:58

你好，可以調(diào)整一下。借應收貸遞延收益。