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送心意

李愛文老師

職稱會計(jì)師,精通Excel辦公軟件

2017-06-06 11:08

就做在現(xiàn)在繳稅的月份 
借:所得稅   400 
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交企業(yè)所得稅  400 
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交企業(yè)所得稅   400 
貸:銀行存款    400 
 
同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)利潤 
借:本年利潤 
貸:所得稅

追問

2017-06-06 11:37

扣款沒成功,我是今天交的,那我5月份的憑證要計(jì)提嗎?還是直接在5月的憑證做上述分錄?

李愛文老師 解答

2017-06-06 11:38

直接計(jì)入5月份憑證中,同時(shí)交同時(shí)入所得稅費(fèi)用 
最后結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤中

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相關(guān)問題討論
同學(xué)你好 很高興為你解答 請問你的問是什么 季度抵減匯算多交的所得稅嗎
2021-10-15 16:54:45
你好,可以申報(bào),只是沒有匯算清繳的話之前虧損不能彌補(bǔ)的
2020-04-20 15:15:33
你好主表 本期實(shí)際已繳納里面填寫 這個是自動的
2023-05-30 23:18:45
你好,實(shí)際已繳納所得稅額部分是不包括對上年度匯算清繳的所得稅的
2019-12-24 10:02:02
你好,是相互獨(dú)立的,沒有影響的
2018-04-10 15:23:36
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