煥然 追問

2022-07-25 10:52

我只做了分錄，借：財(cái)務(wù)費(fèi)用貸，銀行存款，然后在申報(bào)系統(tǒng)上填免稅表，還要補(bǔ)做借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅額貸管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)，對嗎

郭老師 解答

2022-07-25 10:56

你好，你應(yīng)該做到管理費(fèi)用里面的第一個(gè)分錄，應(yīng)該是管理費(fèi)用。

煥然 追問

2022-07-25 11:16

嗯，這個(gè)我知道，改了，那還要做后面這個(gè)借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅額     貸管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)這個(gè)分錄嗎

郭老師 解答

2022-07-25 11:18

需要抵扣的時(shí)候，你在做這個(gè)分錄就可以的，如果沒抵扣的話不用做。

煥然 追問

2022-07-25 11:31

我在3月就抵扣了，計(jì)算抵扣，然后在3月申報(bào)表里也填了免稅的抵扣了，做這個(gè)分錄的話，減免稅額以后怎樣結(jié)平這個(gè)數(shù)？

煥然 追問

2022-07-25 11:32

因?yàn)樽鲞@個(gè)分錄的話，這個(gè)減免稅額余額在借方

郭老師 解答

2022-07-25 11:34

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅款

煥然 追問

2022-07-25 11:37

其實(shí)這個(gè)沒余額了，因?yàn)樵诋?dāng)月我結(jié)轉(zhuǎn)增值部時(shí)候就結(jié)轉(zhuǎn)到這減免稅額在貸方，剛好抵銷余額，不需要這個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值稅了吧？對嗎扣款時(shí)就做借：管理費(fèi)用  貸銀行存款，抵扣時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅--減免稅額
貸：管理費(fèi)用，這樣就行了是嗎

郭老師 解答

2022-07-25 11:39

你好是的，可以這么做。