娟兒 追問

2017-06-06 09:31

我是五月份新建立的帳套，起初余額為0，公積金都是當月繳納，次月做工資是沖掉的，但是現在就是沒有繳納的這個單據，也沒有單據來做繳納，所以會出現余額，是否有其他辦法把他沖平呢 532的金額

方老師 解答

2017-06-06 09:34

那知道這個532是扣的誰的工資嗎，可以把從開始到現在的核對一下，看是哪里錯了，如果是多扣了員工款做退回員工就可以了。 
如果不退的話轉入營業(yè)外收入就可以。

娟兒 追問

2017-06-06 09:38

這個532是扣的公積金，其實沒錯，我們是內帳，起初錄入數據的時候沒有余額，所以上月繳納了，本月沖的時候就會貸方有余額了，營業(yè)外收入怎么沖呢，還請老師把分錄告訴一下，謝謝

方老師 解答

2017-06-06 09:40

你上月交納時怎么做的會計分錄。按你的意思應該是賬務處理錯了

娟兒 追問

2017-06-06 09:43

老師這是五月份新建立的帳套，是內帳 內帳，我外賬做的都沒錯，內帳上因為期初錄入沒有余額，才會出現這個金額的嗎，現在就想把他沖平，以后在做這個科目計提繳納不就可以對上了嗎，就是不知道怎么沖

方老師 解答

2017-06-06 09:50

借其他應付款 貸營業(yè)外收入 
借營業(yè)外收入 貸本年利潤 
這樣處理后就平了。