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送心意

小鎖老師

職稱注冊會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2022-07-21 13:44

1、紅字沖回前期開具的發(fā)票:

借:銀行存款/應(yīng)收賬款 (紅字)

貸:主營業(yè)務(wù)收入?(紅字)

應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅) (紅字)

2、重新開具發(fā)票:

借:銀行存款/應(yīng)收賬款 (藍(lán)字)

貸:主營業(yè)務(wù)收入?(藍(lán)字)

應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅) (藍(lán)字)

Lucky girl 追問

2022-07-21 13:47

管理費(fèi)用進(jìn)項(xiàng)專票。不是我們開出去的發(fā)票。是收到的進(jìn)項(xiàng)票。

小鎖老師 解答

2022-07-21 13:50

那就做一筆  借 應(yīng)付賬款 貸 以前年度損益調(diào)整  應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

Lucky girl 追問

2022-07-21 13:52

以前年度損益調(diào)整,需不需要沖未分配利潤?

小鎖老師 解答

2022-07-21 13:52

需要,那個(gè)是最后做的,其他沒了

Lucky girl 追問

2022-07-21 13:55

最后做的?是當(dāng)月做還是年末做?還有能不能直接,借 應(yīng)付賬款 貸 未分配利潤  應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

小鎖老師 解答

2022-07-21 13:56

就是當(dāng)月最后一筆做的,不能直接,因?yàn)槟氵@個(gè)跨年了

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你好,計(jì)入管理費(fèi)用里面辦公費(fèi)
2021-10-18 16:48:39
您好 請問是需要寫會(huì)計(jì)分錄么
2023-06-23 15:46:45
同學(xué)你好 可以計(jì)入管理費(fèi)用辦公費(fèi)
2022-01-17 13:26:44
那個(gè)計(jì)入營業(yè)外收入,支出計(jì)入費(fèi)用就抵消了,不交稅
2025-03-10 15:41:40
可以的,可以這么做的。
2022-03-24 10:58:38
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