柏玉蓮 追問

2017-06-01 11:37

找了一下那個折舊費。好像是增加了，那個累計折舊，一般什么情況下才結(jié)轉(zhuǎn)，因為我查了他們以前的帳。有些月份是結(jié)轉(zhuǎn)，有時有些月份是沒有結(jié)轉(zhuǎn)，因為你期末。你沒結(jié)轉(zhuǎn)的時候結(jié)帳不了的話，他不是說你固定資產(chǎn)沒有折舊，沒有提起，提起的話不是有那個累計折舊嘛，有些月份有，有些月份沒有，我想知道是為什么。那什么情況下才才會出現(xiàn)這個結(jié)轉(zhuǎn)折舊費用啊。

鄒老師 解答

2017-06-01 11:39

你好，在有固定資產(chǎn)需要計提折舊的時候需要做這個累計折舊的結(jié)轉(zhuǎn)

柏玉蓮 追問

2017-06-01 11:43

@鄒老師老師  能不能說詳細(xì)一點，我這個累計折舊不太明白？謝謝

鄒老師 解答

2017-06-01 11:45

你好，計提了折舊，累計折舊增加，同時固定資產(chǎn)的賬面價值減少

柏玉蓮 追問

2017-06-01 11:50

@鄒老師:老師   那這個累計折舊月未是不是要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤？

鄒老師 解答

2017-06-01 11:52

你好，是損益科目才需要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤 
累計折舊是資產(chǎn)科目，不需要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤的