Nan。 追問

2022-07-10 11:16

那我4月繳納增值稅的時(shí)候掛什么科目呢？直接應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅？

稅劍法盾 解答

2022-07-10 11:18

您好，是個(gè)體戶，會(huì)計(jì)分錄：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅：
貸：銀行存款

Nan。 追問

2022-07-10 11:21

在一季度的時(shí)候已經(jīng)把應(yīng)交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)額外收入-增值稅減免了，在應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅已經(jīng)沒有稅款了，交稅直接掛這個(gè)科目不就是負(fù)數(shù)了么

稅劍法盾 解答

2022-07-10 11:23

您好，轉(zhuǎn)讓營(yíng)業(yè)外收入，月末結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)，要交所得稅的。