真誠 追問

2022-07-06 21:52

是這樣老師我是建筑勞務(wù)公司21年計提人工費30萬會計分錄借工程施工人工費，貸，其他應(yīng)付款人工費匯算清繳前沒付，匯算清繳納稅調(diào)增30萬.并繳納所得稅4000賬務(wù)處理怎么做，同時做完匯算清繳后21年未分配利潤增加和成本減少30萬，2季度資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表要不要更改

QQ老師 解答

2022-07-06 21:53

你好，不涉及利潤表只會影響資產(chǎn)負(fù)債表

真誠 追問

2022-07-06 22:02

怎么改呢老師，我的理解是5月份交所得稅借，應(yīng)交稅費應(yīng)交所得稅4000.，貸銀行存款4000，成本減少30萬借其他應(yīng)付款人工費30萬貸，利潤分配未分配利潤這是5月份的賬務(wù)處理，我知道這是21年的帳但記到5月份2季度的實記發(fā)生額就不對了

QQ老師 解答

2022-07-06 22:05

您好，是這樣更改這樣的話，因為用的是未分配利潤，所以不影響利潤表的本年利潤

真誠 追問

2022-07-06 22:06

都需要改哪里老師

QQ老師 解答

2022-07-06 22:09

你好，做完憑證后影響五月份的余額資產(chǎn)負(fù)債表相關(guān)數(shù)據(jù)會受影響，這樣的這樣的話你資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的勾稽關(guān)系會差這個數(shù)

真誠 追問

2022-07-06 22:12

是的那怎么改老師，利潤表本月數(shù)不包括匯算清繳的數(shù)據(jù)，和期末數(shù)據(jù)不等于資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤數(shù)據(jù)

QQ老師 解答

2022-07-06 22:19

您好，這樣的話你要更改未分配利潤的期初數(shù)，應(yīng)交稅費的期初數(shù)等上面調(diào)整分錄涉及的會計科目的期初數(shù)

真誠 追問

2022-07-06 22:20

好的謝謝老師

QQ老師 解答

2022-07-06 22:22

不客氣歡迎下次提問滿意請好評謝謝

真誠 追問

2022-07-06 22:23

老師我交了4000稅金賬務(wù)處理咋么做

QQ老師 解答

2022-07-06 22:25

你好，交的什么稅，增值稅還是企業(yè)所得稅？