真誠 追問

2022-07-06 21:12

報表不用改嗎比如匯算清繳后未分配利潤變了，我是勞務(wù)公司比如21年計提了30萬人工費沒有發(fā)出去匯算清繳利潤調(diào)增30萬賬面成本是不是減少30萬同時沒匯算前企業(yè)虧損匯算之后盈利報表不用還嗎成本帳不用減少嗎

bamboo老師 解答

2022-07-06 21:13

您匯算清繳的時候沒有做分錄調(diào)整嗎？

真誠 追問

2022-07-06 21:16

5月30日做的匯算清繳分錄調(diào)整6月做的，老師您能詳細的寫下調(diào)整分錄嗎我是小企業(yè)會計準則，同時交了4000的所得稅

bamboo老師 解答

2022-07-06 21:18

請問計提人工費的時候分錄怎么寫的

真誠 追問

2022-07-06 21:19

借，工程施工人工費
  貸其他應(yīng)付款

bamboo老師 解答

2022-07-06 21:22

小企業(yè)會計準則 多計提的人工費紅沖

借：利潤分配-未分配利潤 借方紅字
貸：其他應(yīng)付款 貸方紅字
這樣寫分錄就好了
繳納企業(yè)所得稅
借：利潤分配-未分配利潤 4000
貸：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 4000
借：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 4000
貸：銀行存款 4000

真誠 追問

2022-07-06 21:23

謝謝老師2季度報表需要改嗎

真誠 追問

2022-07-06 21:27

老師上面的會計分錄記到幾月份我做到6月份2季度的報表就不是2季度實際發(fā)生的數(shù)字了

bamboo老師 解答

2022-07-06 21:34

2季度報表不需要改

上面的會計分錄記到5月份

5月份已經(jīng)結(jié)賬了嗎

真誠 追問

2022-07-06 21:39

記到5月份和記到6月份不一樣嗎老師，另外匯算清繳后21年未分配利潤余額變了，

bamboo老師 解答

2022-07-06 21:40

您銀行存款扣稅 不是5月份扣的嗎？
匯算清繳后21年未分配利潤余額變了？您調(diào)整了21年資產(chǎn)負債表未分配利潤？