若如 @初見? 追問

2022-07-06 15:11

稅局退了50%的附加稅，我直接紅沖了50%，老師的意思是我現(xiàn)在還要做一筆其他收益的分錄嗎？，之前我紅沖的分錄不管了？

若如 @初見? 追問

2022-07-06 15:11

我現(xiàn)在就是財務(wù)報表報不了

辜老師 解答

2022-07-06 15:12

你直接報稅的時候，吧這個金額調(diào)整到其他收益里面，賬面可以不用調(diào)整的

若如 @初見? 追問

2022-07-06 15:19

那我這申報的利潤表的營業(yè)稅金及附加就與我的賬面金額不一致了呀

辜老師 解答

2022-07-06 15:22

這個不一致沒有關(guān)系的額

若如 @初見? 追問

2022-07-06 15:27

這個附加稅退稅和園區(qū)政策返稅，入賬的區(qū)別在哪里？

辜老師 解答

2022-07-06 15:27

園區(qū)政策返稅，這個是政府補錢，這個是計入其他收益的
附加稅退稅是你繳納的錢退回來

若如 @初見? 追問

2022-07-06 15:32

附加稅退稅我是直接紅沖計提的分錄，營業(yè)稅金做負(fù)數(shù)處理的，園區(qū)返稅是做其他收益還是營業(yè)外收入啊

若如 @初見? 追問

2022-07-06 15:34

這個金額調(diào)整到其他收益欄，是利潤表20欄的的投資收益欄嗎？不用填負(fù)數(shù)了吧？

辜老師 解答

2022-07-06 15:39

園區(qū)返稅是做其他收益
稅務(wù)申報沒有其他收益，是填列到營業(yè)外收入的

若如 @初見? 追問

2022-07-06 15:55

老師你的意思是附加稅退稅，我還是按照我之前的分錄做，園區(qū)返增值稅、所得稅這種類型的，我的分錄是：借：銀行存款  貸：營業(yè)外收入，這樣可以的嗎？

辜老師 解答

2022-07-06 15:57

是的，你的理解是對的              

若如 @初見? 追問

2022-07-06 15:59

營業(yè)外收入對匯算清繳有影響嗎？

辜老師 解答

2022-07-06 15:59

這個是需要并入利潤總額繳納所得稅的

若如 @初見? 追問

2022-07-06 16:14

老師，營業(yè)外支出或營業(yè)外收入，每月發(fā)票是否對匯算清繳有影響呢

辜老師 解答

2022-07-06 16:17

這個季度預(yù)交是會有影響的

若如 @初見? 追問

2022-07-06 16:59

我的意思是沒有發(fā)票，對匯算清繳有沒有影響，沒事，都在虧算，不影響繳稅，

辜老師 解答

2022-07-06 17:00

這個要看你是什么樣的支出，有的支出沒有發(fā)票是可以稅前扣除的，有的不行

若如 @初見? 追問

2022-07-07 12:46

例如呢：合同違約金扣款這些呢

辜老師 解答

2022-07-07 13:57

這些是沒有發(fā)票的，可以稅前扣除