李婭楠 追問

2017-05-25 20:51

@王老師:那時間不就對不上嗎

王雁鳴老師 解答

2017-05-25 20:52

您好，是的，那要寫個說明附在后面的。

李婭楠 追問

2017-05-25 20:57

@王老師:老師那當(dāng)時做費(fèi)用了，年底又拿到了發(fā)票但是是拿的專票應(yīng)該怎么辦呢？

王雁鳴老師 解答

2017-05-25 20:59

您好，如果是一般納稅人，應(yīng)該在年底拿到發(fā)票的月份做憑證處理，先紅沖原來做費(fèi)用的那個憑證，再按發(fā)票數(shù)據(jù)和可抵扣的稅金做憑證。

李婭楠 追問

2017-05-25 21:07

@王老師:也就是說先沖回原來那個憑證  借費(fèi)用類  負(fù)數(shù)   貸:  銀行負(fù)數(shù)   再做一個  借費(fèi)用類   增(進(jìn))  貸:銀行    對嗎？  那我摘要該怎樣寫呢

王雁鳴老師 解答

2017-05-25 21:09

您好，對的。摘要寫：收到發(fā)票更正XX月XX日XX號憑證，原入賬無發(fā)票再收到發(fā)票處理賬務(wù)。