之前說食堂費用單獨做公司撥款，那公司撥款的分錄原始憑證是什么？分錄是借管理費用 福利費 貸現(xiàn)金，都是先借款，是不是就不記其他應(yīng)收款了？還是要食堂填寫領(lǐng)款單不實借支單呢？

答： 如果食堂在公司報賬，不單獨計流水時，你直接讓食堂負(fù)責(zé)人填寫借支單（或領(lǐng)款單），采購后拿單據(jù)到財務(wù)，再來報賬沖賬 如果直接是公司按人頭撥款餐補后，不管了，就是讓食堂負(fù)責(zé)人打領(lǐng)款單，按人頭、餐費的天數(shù)計算撥款金額，食堂自己開支記賬 你想采用哪種方式做都可以

2018年12月職工出差回來，自己先墊付的差旅費，但是住宿發(fā)票沒開出來，要等到2019年1月發(fā)票才能郵寄過來，，但是我想把費用做在2018年借：管理費用貸：其他應(yīng)收款也有老師說做借：管理費用貸：其他應(yīng)付款 但是我不知道2018年的這筆業(yè)務(wù)憑證后面附什么原始憑證

答： 您好 請問職工出差有沒有借備用金 可以附出差申請單 或者暫估費用說明做附件

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

員工出差借支3000元（借：其他應(yīng)收款-個人 3000 貸：銀行存款 3000），銀行存款支付，差旅費用報銷5000元沖銷借支 借：銷售費用-差旅費 5000 貸：其他應(yīng)收款-個人 3000 銀行存款 2000，借支和報銷這兩筆業(yè)務(wù)后附原始憑證，沖銷借支財務(wù)需要寫一筆收據(jù)我不太懂怎么附

答： 你好， 借款時——附件是借款單和銀行付款回單 報銷時——是費用發(fā)票和銀行付款回單