隨風(fēng) 追問(wèn)

2022-06-29 11:42

租賃合同，因?qū)Ψ匠鲎獾姆课荼徊疬w，導(dǎo)致我司沒(méi)法繼續(xù)使用。我司后期一季度租金未支付給對(duì)方。經(jīng)法院判決，支付對(duì)方一季度租金，和支付對(duì)方延期付款的利息。這部分利息需要對(duì)方開(kāi)票嗎？還是必須要開(kāi)票？

郭老師 解答

2022-06-29 11:43

你好，最好有發(fā)票，沒(méi)有發(fā)票沒(méi)法抵扣。

隨風(fēng) 追問(wèn)

2022-06-29 11:46

如果是借款利息發(fā)票，不是也抵扣不了增值稅進(jìn)項(xiàng)？如果開(kāi)的是違約金，記賬營(yíng)業(yè)外支出，不是也抵扣不了所得稅？

郭老師 解答

2022-06-29 11:46

抵扣的是企業(yè)所得稅。

隨風(fēng) 追問(wèn)

2022-06-29 11:49

開(kāi)利息發(fā)票，記賬 財(cái)務(wù)費(fèi)用，抵扣企業(yè)所得稅？

郭老師 解答

2022-06-29 11:49

是的是的，是這么做的。

隨風(fēng) 追問(wèn)

2022-06-29 11:51

沒(méi)有借款合同，不屬于借款，對(duì)方可以開(kāi)利息發(fā)票給我們嗎

郭老師 解答

2022-06-29 11:51

可以的可以開(kāi)的。不知道他有沒(méi)有這個(gè)經(jīng)營(yíng)范圍，稅務(wù)局允許他開(kāi)，如果沒(méi)有開(kāi)的話，你可以做賬，就是不允許抵扣所得稅，你們白白之處了。