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學(xué)堂用戶_ph183649
于2022-06-25 16:53 發(fā)布 ??1622次瀏覽
郭老師
職稱: 初級(jí)會(huì)計(jì)師
2022-06-25 16:56
你有一個(gè)增量留底退稅,然后你的附加稅的計(jì)稅依據(jù),就等于繳納的增值稅減去增量留底退稅
學(xué)堂用戶_ph183649 追問
2022-06-25 16:59
麻煩再問一下,既然有增量留底退稅,那我這增值稅怎么還需要交?
郭老師 解答
2022-06-25 17:01
增值稅需要正常交的。
2022-06-26 10:35
是根據(jù)這個(gè)文件的法條,對(duì)吧。
2022-06-26 11:15
對(duì)的是這么理解的
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增值稅*(1+城建稅+附加稅+地方稅附加+堤防費(fèi))
答: 你好,具體要計(jì)算什么呢
預(yù)繳增值稅應(yīng)交城建附加稅嗎?
答: 需要繳納城建稅和附加稅的。
我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
老師,補(bǔ)提上個(gè)月增值稅、城建及附加稅分錄怎么做,還有繳納增值稅、城建及附加稅的分錄怎么做?
答: 你是小規(guī)模還是一般納稅人,附加稅做借稅金及附加 貸應(yīng)交稅費(fèi)
城建稅=增值稅*7% 教育費(fèi)附加=增值稅*3% 地方教育費(fèi)附加=增值稅*2% 增值稅=(200-160)*50*17%
討論
增值稅、城建稅、教育費(fèi)附加、地方教育費(fèi)附加算法:增值稅=銷項(xiàng)稅-進(jìn)項(xiàng)稅,城建稅=增值稅*7%,教育費(fèi)附加=增值稅*3%,地方教育費(fèi)附加=增值稅*2%,企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅、印花稅這幾項(xiàng)怎么核算?
教育附加城建稅是跟增值稅稅額走的,那本月增值稅抵扣完了為0那城建稅教育附加是不是也是0
稅務(wù)代開增值稅發(fā)票,已扣城建稅,本季度收入超30萬元,需要交城建與附加,可稅務(wù)代開的沒交附加,怎么報(bào)城建及附加
小規(guī)模季度不超過30萬免增值稅,城建稅及附加都免嗎?還是城建稅不免,免附加稅?
郭老師 | 官方答疑老師
職稱:初級(jí)會(huì)計(jì)師
★ 4.99 解題: 708739 個(gè)
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學(xué)堂用戶_ph183649 追問
2022-06-25 16:59
郭老師 解答
2022-06-25 17:01
學(xué)堂用戶_ph183649 追問
2022-06-26 10:35
郭老師 解答
2022-06-26 11:15