Amy 追問

2022-06-17 10:49

就是現(xiàn)在養(yǎng)老、工商、失業(yè)延期了，醫(yī)療、生育扣款了，

郭老師 解答

2022-06-17 10:50

你好，正常計提借管理費用，社保
貸，應(yīng)付職工薪酬社保

郭老師 解答

2022-06-17 10:50

工資里面也正常扣除。

郭老師 解答

2022-06-17 10:50

只不過是繳納的金額變少了。

Amy 追問

2022-06-17 10:56

我是說做賬分錄哦，其他應(yīng)付款-社保局，是不，就是延繳部分

郭老師 解答

2022-06-17 10:57

用的應(yīng)付職工薪酬社保，這個就是欠款。

郭老師 解答

2022-06-17 10:57

個人負擔的那一部分，在其他應(yīng)付款掛著個人的，可以的。

郭老師 解答

2022-06-17 10:59

如果你還不明白的話，我會給你舉個例子，可以，個人負擔的是100
企業(yè)負擔的是150。
然后實際支付出去的企業(yè)負擔的是40
個人負擔的20
借管理費用社保150貸，應(yīng)付職工薪酬社保150
借管理費用工資貸，應(yīng)付職工薪酬工資，
借應(yīng)付職工薪酬工資
貸其他應(yīng)付款個人負擔的社保100
銀行
然后支付借應(yīng)付職工薪酬、社保40
其他應(yīng)付款、個人負擔的社保20
貸、銀行存款。

Amy 追問

2022-06-17 11:26

老師，我能不能這樣子，5月單位應(yīng)繳3093.16，個人應(yīng)繳1533.84，但是只扣了醫(yī)療跟生育險643.72，其他的延繳了，等到下次扣的時候再做：應(yīng)付職工薪酬 3093.16-643.72=2449.44，其他應(yīng)收款 1533.84，貸：銀行存款3983.28

郭老師 解答

2022-06-17 11:28

就有可以這么做的。

郭老師 解答

2022-06-17 11:28

可以可以這么做的