芝士就是力量 追問(wèn)

2022-06-08 16:07

那預(yù)付款，發(fā)票回來(lái)了，我怎么沖這個(gè)預(yù)付款呢？

芝士就是力量 追問(wèn)

2022-06-08 16:08

我們是建筑公司，成本都計(jì)入了某個(gè)項(xiàng)目的工程施工。

李霞老師 解答

2022-06-08 16:09

發(fā)票回來(lái)了的話，你可
以借庫(kù)存商品貸預(yù)付賬款
，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品，然后再反沖當(dāng)時(shí)的借應(yīng)付賬款，暫估貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。

李霞老師 解答

2022-06-08 16:09

那你可以到時(shí)候發(fā)票來(lái)了，借工程施工貸預(yù)付賬款。

芝士就是力量 追問(wèn)

2022-06-08 16:09

這個(gè)材料是直接用到工地上了

芝士就是力量 追問(wèn)

2022-06-08 16:11

那工程施工這個(gè)費(fèi)用，怎么轉(zhuǎn)到這個(gè)已經(jīng)確認(rèn)收入這個(gè)上面作為成本，也就是暫估哪一步

李霞老師 解答

2022-06-08 16:13

你好同學(xué)，您暫估的話，您就直接暫估到成本里，所以不用再用工程施工，過(guò)度了。后期收到發(fā)票以后，咱再正常做到工程施工里面就可以了。

芝士就是力量 追問(wèn)

2022-06-08 16:14

我不明白分錄怎么寫(xiě)，可以寫(xiě)一下嗎老師

李霞老師 解答

2022-06-08 16:15

你好，借預(yù)付賬款貸銀行存款，借主業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款暫估。

李霞老師 解答

2022-06-08 16:15

收到發(fā)票以后，借應(yīng)付賬款暫估貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。
工程施工貸、預(yù)付賬款
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸工程施工。

芝士就是力量 追問(wèn)

2022-06-08 17:19

收到發(fā)票以后，借應(yīng)付賬款暫估貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。
工程施工貸、預(yù)付賬款
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸工程施工。
這一步我不懂？？

芝士就是力量 追問(wèn)

2022-06-08 17:25

借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付賬款-暫估。這一步是紅字沖回？
收到發(fā)票重新入賬：借工程施工，貸預(yù)付賬款。這一步是把上月的預(yù)付賬款沖掉了。
同時(shí)重新結(jié)算成本：借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸工程施工。

李霞老師 解答

2022-06-08 18:55

工程施工，轉(zhuǎn)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。

李霞老師 解答

2022-06-08 18:56

您好，對(duì)您第二步做得非常正確，理解的也是正確的。