海燕 追問

2022-06-08 11:11

含稅還是不含稅金額呢？沒有合同的意思就是沒有業(yè)務(wù)，比如這個月我們沒有接新項目，是不是就不用計提，不用做會計分錄了

meizi老師 解答

2022-06-08 11:16

 你好；  你好,計提安全生產(chǎn)費用是銷售總額,是不含稅金額

海燕 追問

2022-06-08 11:21

計提時：借：管理費用——安全生產(chǎn)費        貸：專項儲備，補以前年度的：借：以前年度損益調(diào)整      貸：專項儲備。 當月計提和補以前年度的，像這樣做會計分錄對嗎？但是我們又沒有專項儲備這個科目，是什么原因呢？是可以用其他科目代替嗎？

meizi老師 解答

2022-06-08 11:27

 你好1.是的。 就這樣處理即可  ；  你 用盈余公積科目 下面去設(shè)置來處理    

海燕 追問

2022-06-08 11:40

意思是在未分配利潤的上一行增加一級科目：專項儲備，是嗎?

meizi老師 解答

2022-06-08 11:44

 你好 ；    在盈余公積下面去 做一個；     

海燕 追問

2022-06-08 11:49

是這樣嗎？如圖

meizi老師 解答

2022-06-08 12:10

是的。 就這樣加即可