在分析企業(yè)現(xiàn)金流量表時,當(dāng)企業(yè)經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量為正,投資活動現(xiàn)金凈流量為負(fù),融資活動現(xiàn)金凈流量為正,說明企業(yè)當(dāng)前的經(jīng)營狀態(tài)是什么樣的?可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)有哪些?
Jessica
于2022-05-23 13:45 發(fā)布 ??3355次瀏覽
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小黎老師
職稱: 中級會計(jì)師
2022-05-23 15:05
同學(xué)你好,說明企業(yè)目前有一定的資金流,企業(yè)的市場運(yùn)行各方面是正向的積極的,企業(yè)在掙錢的。投資活動現(xiàn)金流量凈額如果是負(fù)數(shù),表明本年處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和長期股權(quán)投資所收回的現(xiàn)金小于投入固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和長期股權(quán)投資的金額。投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額負(fù)數(shù),企業(yè)固定資產(chǎn)投資大或股權(quán)投資初期,尚在擴(kuò)張投入階段,無投資回報(bào)或投資投入大于投資回報(bào)?;I資活動的現(xiàn)金流量為正數(shù)表示為本年(或本期)吸收的(含股權(quán)、借款等)金額大于償還債務(wù)、分配股利等金額,即流出比流入少。
企業(yè)經(jīng)營狀況較好,對外投資大或者正在擴(kuò)張階段,融資力度大,要注意企業(yè)償還債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。
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您好,請到本學(xué)堂首頁,財(cái)務(wù)管理-財(cái)務(wù)分析中學(xué)習(xí),謝謝。
http://www.5iwh5.cn/course/cat_17/cat_sub_62/1.html
或者,CFO之路——05財(cái)務(wù)分析
http://www.5iwh5.cn/course/course_38.html
2017-04-11 23:57:00

經(jīng)營性現(xiàn)金流量=營業(yè)收入-營業(yè)成本(付現(xiàn)成本)-所得稅=息稅前利潤加折舊-所得稅
2022-04-13 21:01:55

您好,通過該比率分析,可了解維持公司運(yùn)行、支撐公司發(fā)展所需要的大部分現(xiàn)金的來源,從而判別企業(yè)財(cái)務(wù)狀況是否良好、公司運(yùn)行是否健康。
一般而言,公司現(xiàn)金流入以經(jīng)營活動為主,以收回投資、分得股利取得的現(xiàn)金以及銀行借款、發(fā)行債券、接受外部投資等取得的現(xiàn)金為輔,是一種比內(nèi)較合理的結(jié)構(gòu)。預(yù)警信號:與主營業(yè)務(wù)收入利潤容率指標(biāo)相類似,當(dāng)經(jīng)營現(xiàn)金流量比率低于50%時,預(yù)警信號產(chǎn)生。
如果說企業(yè)經(jīng)營活動流入不能滿足日常經(jīng)營需要,資金不能充分利用,可以的。
2020-05-29 23:55:01

收到其他經(jīng)營活動 內(nèi)容:罰款收入、個人賠償、經(jīng)營租賃收入等
依據(jù): 營業(yè)外收入、其他業(yè)務(wù)收入、現(xiàn)金、銀行存款
支付其他經(jīng)營活動 內(nèi)容:罰款支出、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、保險(xiǎn)支出、經(jīng)營租賃支出等
依據(jù):制造費(fèi)用、營業(yè)費(fèi)用、管理費(fèi)用、營業(yè)外支出
2019-07-12 19:04:13

同學(xué)你好,說明企業(yè)目前有一定的資金流,企業(yè)的市場運(yùn)行各方面是正向的積極的,企業(yè)在掙錢的。投資活動現(xiàn)金流量凈額如果是負(fù)數(shù),表明本年處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和長期股權(quán)投資所收回的現(xiàn)金小于投入固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和長期股權(quán)投資的金額。投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額負(fù)數(shù),企業(yè)固定資產(chǎn)投資大或股權(quán)投資初期,尚在擴(kuò)張投入階段,無投資回報(bào)或投資投入大于投資回報(bào)。籌資活動的現(xiàn)金流量為正數(shù)表示為本年(或本期)吸收的(含股權(quán)、借款等)金額大于償還債務(wù)、分配股利等金額,即流出比流入少。
企業(yè)經(jīng)營狀況較好,對外投資大或者正在擴(kuò)張階段,融資力度大,要注意企業(yè)償還債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。
2022-05-23 15:05:08
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