我只愛(ài)學(xué)習(xí) 追問(wèn)

2022-05-19 17:09

好的 那相當(dāng)于這個(gè)各項(xiàng)稅費(fèi) 也沒(méi)有什么數(shù)據(jù)

星河老師 解答

2022-05-19 17:13

同學(xué)

對(duì)的 目前可以不填數(shù)據(jù)。

我只愛(ài)學(xué)習(xí) 追問(wèn)

2022-05-19 17:18

老師還想問(wèn)下 比如我們替房東出的租恁稅費(fèi) 當(dāng)時(shí)是做的營(yíng)業(yè)外支出 現(xiàn)在需要把這個(gè)錢調(diào)出去 是填在所得稅哪個(gè)表的哪一項(xiàng)

星河老師 解答

2022-05-19 17:25

同學(xué)

營(yíng)業(yè)外支出匯算清繳時(shí)，按會(huì)計(jì)實(shí)際核算數(shù)填報(bào)，不允許稅前扣除部分在《納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》進(jìn)行調(diào)整。
稅前不得扣除的項(xiàng)目：
1.向投資者支付的股息、紅利等權(quán)益性投資收益款項(xiàng)。
2.企業(yè)所得稅稅款。
3.稅收滯納金。
4.罰金、罰款和被沒(méi)收財(cái)物的損失。
5.超過(guò)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的捐贈(zèng)支出。
6.與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)無(wú)關(guān)的各種非廣告性質(zhì)的贊助支出。
7.未經(jīng)核定的準(zhǔn)備金支出。