翼 追問

2022-05-13 08:42

如2020年虧損了，2021年第二季度開始彌補虧損，但一直彌補到2021年第四季度還沒能完全彌補完，如果我要選擇在2022年匯算清繳把2020年的虧損彌補的話，那么2022年的第一季度可以先彌補一部分嗎？沒能彌補完的匯算清繳可以把那沒能彌補完的虧損接著彌補完它嗎？

郭老師 解答

2022-05-13 08:47

你好，只要做了匯算清交第一季度可以彌補虧損，但是不能保證肯定能彌補，因為今年有些地方即使做完了匯算清交也不讓你彌補，因為匯算清交期沒有結束，五月底之后才可以
五年以內的都可以彌補。

翼 追問

2022-05-13 08:53

我準備選擇匯算清繳彌補虧損的話，第一季度就可以先彌補一部分是吧？

郭老師 解答

2022-05-13 08:53

你好，只要你稅務局那邊能彌補可以的彌補，可以可以。

翼 追問

2022-05-13 08:58

今年有些地方即使做完了匯算清交也不讓你彌補，因為匯算清交期沒有結束，五月底之后才可以
五年以內的都可以彌補。     這句話不大理解，為什么有些地方匯算清繳不能彌補虧損？

郭老師 解答

2022-05-13 08:58

規(guī)定，稅務局規(guī)定的

翼 追問

2022-05-13 09:01

如果我第一季度選擇了彌補，但匯算清繳的時候我不彌補，那么我第二季度還能繼續(xù)彌補嗎？

郭老師 解答

2022-05-13 09:08

你好，彌補虧損是自動的，不能你自己選擇。

郭老師 解答

2022-05-13 09:08

季度預繳彌補了
匯算清繳照樣可以彌補。

翼 追問

2022-05-13 09:18

彌補虧損怎么會是自動的呢，不是要手動在申報表相應欄目填上去的嗎？

郭老師 解答

2022-05-13 09:24

你好不是的，它都是自動的，你申報過所得稅嘛，主表里面的第九欄數(shù)據(jù)它是自動的，然后你彌補虧損明細表，匯算清繳里面的也是自動的打開保存一下就行。

翼 追問

2022-05-13 09:39

如果是自動的，那我怎樣選擇季度申報時不彌補虧損，只在匯算清繳時彌補虧損呀？

郭老師 解答

2022-05-13 09:49

沒發(fā)選擇的，不能自已選擇

翼 追問

2022-05-13 09:52

不能自己選擇的話那它會在季度彌補，還是會在匯算清繳時彌補呀？

郭老師 解答

2022-05-13 09:53

季度匯算清交都可以彌補，第一季度的不一定可以彌補，這個是需要稅務局決定的，大部分是不可以彌補的
第二季度、第三季度、第四季度預繳都可以彌補。

翼 追問

2022-05-13 09:56

東老師
職稱：中級會計師,稅務師
送心意
★ 4.99解題： 85078個

請問彌補以前年度虧損，是只在企業(yè)所得稅年度匯算清繳進行的嗎？還是在季度企業(yè)所得稅申報時也可以彌補以前年度虧損呢？
2022-05-12,09:59:46

這個是在季報的時候也可以彌補虧損的。
2022-05-12,10:00:09

季報和匯算清繳時同時彌補虧損，不就重復了嗎？
2022-05-12,10:53:25已讀

季度選擇了，匯算清繳的時候就不能再彌補了
2022-05-12,10:53:50

本年的虧損怎樣選擇在下年每季度彌補啊？匯算清繳過了之后如過了5月份后，也可以選擇在第三第四季度彌補上年虧損嗎？怎樣選擇呢？
2022-05-12,19:51:26已讀

對，在季度申報的時候有彌補虧損這個選項。
2022-05-12,19:59:29

只需要在第一季度申報的時候寫上彌補以前年度虧損的數(shù)額，以后就自動會在每個季度都彌補往年的虧損，而不需要另外設置任何選項了嗎？
2022-05-12,20:06:26已讀

以后每個季度的時候也是需要你自動填寫的。
2022-05-12,20:09:46

以后每個季度都手動填寫在申報表的彌補以前年度虧損這個欄目下就行了嗎？
2022-05-12,21:04:43已讀

對，這個您手動填寫一下就行了。
2022-05-12,21:08:37

看到聊天記錄嗎？東老師明明說彌補虧損那里需要手動填寫一下的

郭老師 解答

2022-05-13 09:57

申報過企業(yè)所得稅嗎？這里都是自動的

郭老師 解答

2022-05-13 09:57

不用看其他的老師的，你可以自己實踐一下，你有企業(yè)沒有，你現(xiàn)在有企業(yè)的話，或者是你們交接的時候，你問一下之前的會計。

翼 追問

2022-05-13 10:01

老師您是說季度和匯算清繳時可以同時去彌補虧損是吧？

郭老師 解答

2022-05-13 10:02

你好，對的是的，都可以彌補的，預繳你彌補了，不是多彌補，那你的收入在預繳的時候也做了，那你匯算清交不照樣也是做嗎？

郭老師 解答

2022-05-13 10:02

他根本就不是重復

翼 追問

2022-05-13 10:05

應該說不是都可以，季度彌補和匯算清繳彌補本來就是在同時進行的是吧？

郭老師 解答

2022-05-13 10:06

你好，季度預繳是你預繳的，匯算清繳是根據(jù)稅法的規(guī)定來調整

郭老師 解答

2022-05-13 10:06

因為預繳的時候不允許抵扣所得稅的，你在預繳的時候也抵扣了匯算清交，就把這一部分不允許抵扣的需要調整出來