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送心意

方老師

職稱中級會計師、注冊稅務(wù)師

2017-04-30 22:24

是的。 
填寫本年累計的金額。

紅紅 追問

2017-04-30 22:46

不是啊,我做:深圳市惠爾新電子有限公司的利潤表,答案是本月數(shù),不是本年累計數(shù)的所得稅費用?

方老師 解答

2017-04-30 23:07

那除了12月之前有交嗎?12月所得稅是否等于本年累計所得稅。

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是的,就是按利潤總額去計算的。
2018-09-29 15:10:38
你好,沒有,每次扣稅都會把之前預(yù)交的稅款做扣除的
2016-12-26 17:09:15
理論上不可以。 其原因是通常利潤表中的利潤總額是會計利潤,而計算所得稅費用時用的稅務(wù)利潤,而通常來說會計利潤、稅務(wù)利潤總是存在差異的(要考慮永久性差異),不能混用。
2017-04-11 23:26:24
繳納企業(yè)所得稅是看累計利潤總額的
2018-10-18 14:03:55
你好,不一定相等,利潤表中的包含計提的所得稅可能大于申報表中實繳的金額。
2018-11-29 14:53:41
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