5fsshz 追問

2022-05-09 15:11

但是當(dāng)月出的貨都是下月才開票的

李霞老師 解答

2022-05-09 15:17

你好，那你這樣的話，你就相當(dāng)于你要做無票收入了，那你這個月做了無票收入，下個月再開票，那你下個月還得再沖減無票收入。

5fsshz 追問

2022-05-09 15:27

沖減要怎么操作?

李霞老師 解答

2022-05-09 15:29

沖減的話，就是借主營業(yè)務(wù)收入，借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額，貸應(yīng)收賬款。

5fsshz 追問

2022-05-09 16:04

是當(dāng)月按送貨單先做應(yīng)收，等下月開票了再按票沖減嗎？

李霞老師 解答

2022-05-09 16:05

對的可以的這樣。祝您開心。

5fsshz 追問

2022-05-09 16:22

按送貨單做的時候是不考慮稅的嗎，直接應(yīng)收就可以是嗎？

李霞老師 解答

2022-05-09 16:35

您按送貨單送的話，您應(yīng)該是借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入，貸貸應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅銷項稅額，這是確定無票收入。還有一種就是你給他送了貨以后，你先不確定收入，直接借銀行存款，貸預(yù)收賬款，后期開發(fā)票的時候再確定收入。

5fsshz 追問

2022-05-09 16:43

還有個問題，采購材料的運費記哪個科目？

李霞老師 解答

2022-05-09 16:43

如果是為了采購而發(fā)生的，一般記到原材料的成本里面。