Happy 追問

2022-05-07 11:09

不是的，是小于

李霞老師 解答

2022-05-07 11:21

你好，如果你的留底小于你的欠稅的話，那正常你是應(yīng)該要交增值稅的，那正常應(yīng)該是借。應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅，，貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅。

Happy 追問

2022-05-07 11:48

老師如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，會計(jì)分錄月末結(jié)轉(zhuǎn)借：應(yīng)交稅費(fèi)一銷項(xiàng)稅16513元，貨：應(yīng)交稅費(fèi)一進(jìn)項(xiàng)稅23011元，應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅6497.49元對嗎

李霞老師 解答

2022-05-07 11:53

你好，你那個未交增值稅應(yīng)該放在借方才對呀。

Happy 追問

2022-05-07 14:20

老師你剛才的分錄進(jìn)項(xiàng)留底抵欠稅的分錄里應(yīng)交稅費(fèi)一進(jìn)項(xiàng)稅要平的話，貨方要作營業(yè)外收入嗎

李霞老師 解答

2022-05-07 14:27

你好同學(xué)，你不用專門去把它平掉的，因?yàn)樗麄兌际窃趹?yīng)交稅費(fèi)里的。