Neva 追問

2017-04-25 14:23

那具體分錄怎么做呢，老師，報(bào)表上怎么體現(xiàn)啊，要去稅務(wù)局做更正嗎

宋生老師 解答

2017-04-25 14:24

您好！不用你平時(shí)做計(jì)提工資分錄怎么做的

Neva 追問

2017-04-25 14:34

@宋老師：平時(shí)是 借：管理費(fèi)用    貸：應(yīng)付職工薪酬 ，但是這樣不是影響損益么？是不是借：以前年度損益調(diào)整   貸：應(yīng)付職工薪酬好些呢

宋生老師 解答

2017-04-25 14:35

您好！是的，就是這樣。計(jì)入以前年度損益調(diào)整

Neva 追問

2017-04-25 14:43

@宋老師： 然后再將“以前年度損益調(diào)整”余額轉(zhuǎn)入“利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)”嗎，那利潤(rùn)表上如何體現(xiàn)呢，老師

宋生老師 解答

2017-04-25 14:46

您好！對(duì)的?，F(xiàn)在的利潤(rùn)表不體現(xiàn)這個(gè)。以前有個(gè)以前年度損益的行次，這個(gè)直接影響未分配利潤(rùn)。