春花秋實(shí) 追問

2022-04-29 10:14

老師您好！如果把調(diào)整后增加的所得稅費(fèi)用填到利潤表中的所得稅費(fèi)用這一欄次中之后，就會(huì)導(dǎo)致利潤表中中的利潤總額-所得稅費(fèi)用=87000萬元，而資產(chǎn)負(fù)債表中的未分配利潤的期末數(shù)-期初數(shù)=865000元，這樣就會(huì)導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表中本年的未分配利潤數(shù)與本年利潤表中的凈利潤數(shù)不相等，這該怎么辦呢？老師，麻煩您幫幫我

樸老師 解答

2022-04-29 10:17

同學(xué)你好
跨年調(diào)整了就是不一樣
這個(gè)沒事
不用調(diào)整

春花秋實(shí) 追問

2022-04-29 10:39

老師，那這個(gè)利潤表中的利潤總額*所得稅率必須要等于凈利潤嗎？可以把這個(gè)調(diào)整后的稅額直接加到利潤表中所得稅費(fèi)用這一欄次中，然后凈利潤就填資產(chǎn)負(fù)債表上未分配利潤當(dāng)年累計(jì)數(shù)865000元，但是這樣就會(huì)導(dǎo)致利潤表上的利潤總額-所得稅費(fèi)用不等于凈利潤了，

樸老師 解答

2022-04-29 10:40

同學(xué)你好
你跨年調(diào)整了他就是不一樣了

春花秋實(shí) 追問

2022-04-29 10:44

那怎么辦呢？不想寫說明太麻煩了，我想去稅務(wù)局更改報(bào)表上的數(shù)據(jù)

樸老師 解答

2022-04-29 10:56

同學(xué)你好
申報(bào)了表也不是隨便改的

春花秋實(shí) 追問

2022-04-29 11:27

老師，我現(xiàn)在做匯算清繳就想搞清楚兩個(gè)問題，要不然一直在問要麻煩您，1，年報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表中本年的未分配利潤數(shù)與本年度利潤表中的凈利潤總數(shù)不相等可不可以？   2， 年報(bào)利潤表上的所得稅費(fèi)用是26034.75元，利潤表上所得稅費(fèi)用總額與匯算清繳所得稅申報(bào)表上的“實(shí)際應(yīng)納所得稅額”必須要相等嗎？

樸老師 解答

2022-04-29 11:31

同學(xué)你好
１.如果有跨年調(diào)整這個(gè)不相等是可以的
２.對的，是相等的

春花秋實(shí) 追問

2022-04-29 11:57

老師您好！第2個(gè)問題年報(bào)利潤表上的所得稅費(fèi)用是不是也要與21年第四季度的利潤表上的所得稅費(fèi)用相等？

樸老師 解答

2022-04-29 12:07

年度的和季度的不一樣

春花秋實(shí) 追問

2022-04-29 13:03

老師，我的第二個(gè)問題是不是說年度報(bào)表和季度報(bào)表上的數(shù)據(jù)可以不相等嗎？

樸老師 解答

2022-04-29 13:25

季報(bào)只是一個(gè)季度的
年報(bào)是整個(gè)年度的

春花秋實(shí) 追問

2022-04-29 13:56

老師季度利潤表上四個(gè)季度的所得稅費(fèi)用總額是不是一定要等于年報(bào)利潤表所得稅費(fèi)用？

樸老師 解答

2022-04-29 13:56

這個(gè)不一樣
如果有調(diào)整就不行