會(huì)計(jì)學(xué)堂
會(huì)計(jì)問(wèn)答
問(wèn)答詳情

就是我們?nèi)ツ陮?shí)際利潤(rùn)是沒(méi)有的，但是老板忘記開(kāi)發(fā)票進(jìn)來(lái)了，有160萬(wàn)左右的發(fā)票忘記拿進(jìn)來(lái)了，導(dǎo)致企業(yè)所得稅有8萬(wàn)多，然后申報(bào)上去了?，F(xiàn)在可以進(jìn)行更正申報(bào)嗎，用今年的發(fā)票做到去年的成本里面去，我問(wèn)了一個(gè)另外的會(huì)計(jì)說(shuō)他說(shuō)發(fā)票的開(kāi)票時(shí)間一定要是去年的才可以，今年的是不可以的

欣欣子

于2022-04-26 10:18 發(fā)布 ??1735次瀏覽

標(biāo)簽：

送心意

小麗老師

職稱：稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師

2022-04-26 10:20

您好，今年的發(fā)票在5.30日前取得是可以的入成本的，但是已申報(bào)不能做直接更正申報(bào)，只能稅務(wù)局現(xiàn)場(chǎng)更正

上傳圖片 ?

相關(guān)問(wèn)題討論

你好，企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額 * 稅率應(yīng)納稅所得額=①收入總額—②不征稅收入—③免稅收入—④準(zhǔn)予扣除項(xiàng)目金額—⑤允許彌補(bǔ)以前年度虧損

2022-03-02 16:59:15

你好，是的，這兩種征收方式就是這樣分別計(jì)算的

2017-07-17 11:32:37

個(gè)人獨(dú)資企業(yè)是非公司企業(yè)，不用交企業(yè)所得稅只交個(gè)人所得稅。公司制企業(yè)需要交個(gè)人所得稅和企業(yè)所得稅

2020-03-24 09:55:11

計(jì)提借所得稅費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅借應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅貸銀行存款

2019-04-10 11:25:06

你好，按照減免以后的去交納的，小微企業(yè)放寬后的條件為：企業(yè)資產(chǎn)總額5000萬(wàn)元以下，從業(yè)人數(shù)300人以下，應(yīng)納稅所得額300萬(wàn)元以下。 2019年財(cái)稅〔2019〕13號(hào)企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策：應(yīng)納稅所得額不超過(guò)100萬(wàn)元的部分，減按25%計(jì)入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅，然后減半；對(duì)年應(yīng)納稅所得額超過(guò)100萬(wàn)元但不超過(guò)300萬(wàn)元的部分，減按50%計(jì)入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅。

2022-03-02 16:16:03

分享到：

微信掃一掃：分享

微信里點(diǎn)“發(fā)現(xiàn)”，掃一下

二維碼便可將本文分享至朋友圈。

還沒(méi)有符合您的答案？立即在線咨詢老師免費(fèi)咨詢老師

精選問(wèn)題

獲取全部相關(guān)問(wèn)題信息

相似問(wèn)題

企業(yè)所得稅稅率、企業(yè)所得稅計(jì)算

答：你好，企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額 * 稅率應(yīng)納稅所得額=①收入總額—②不征稅收入—③免稅收入—④準(zhǔn)予扣除項(xiàng)目金額—⑤允許彌補(bǔ)以前年度虧損
核定征收企業(yè)所得稅是=收入總額（不含稅）*應(yīng)稅所得率*企業(yè)所得稅率查賬征收企業(yè)所得稅=利潤(rùn)總額*企業(yè)所得稅率這樣對(duì)嗎

答：你好，是的，這兩種征收方式就是這樣分別計(jì)算的
我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答：眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的
計(jì)提企業(yè)所得稅和繳企業(yè)所得稅結(jié)轉(zhuǎn)企業(yè)所得稅分錄怎么做？？

答：計(jì)提借所得稅費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅借應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅貸銀行存款

最新問(wèn)題

高新企業(yè)統(tǒng)計(jì)月報(bào)里的所得稅是指企業(yè)所得稅+個(gè)人所得稅？還是只是企業(yè)所得稅的數(shù)據(jù)？

討論
企業(yè)所得所是所得稅費(fèi)用嗎？企業(yè)所得稅每月都要計(jì)提嗎

討論
計(jì)提1季度企業(yè)所得稅會(huì)計(jì)分錄借：所得稅費(fèi)用貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅-企業(yè)所得稅；繳納1季度企業(yè)所得稅時(shí) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅-企業(yè)所得稅貸：銀行存款這樣處理對(duì)不對(duì)

討論
老師：免企業(yè)所得稅企業(yè)，是不是企業(yè)所得稅都免？哪里看企業(yè)是免企業(yè)所得稅的？

討論
2021年企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額300萬(wàn)，要交多少企業(yè)所得稅？

討論