CR 追問

2022-04-25 14:30

計提時：借：應交稅費-轉出未交  100    貸：應交稅費-未交增值稅  100   現(xiàn)在：借：應交稅費-轉出未交  -100  貸：應交稅費-未交增值稅  -100，是這樣嗎

bamboo老師 解答

2022-04-25 14:31

您不是退的六稅兩費么？怎么是增值稅了

CR 追問

2022-04-25 14:32

增值稅也有退回來

bamboo老師 解答

2022-04-25 14:33

增值稅是延緩的還是免征的？

CR 追問

2022-04-25 14:37

本來是延緩的，上個月繳清了，這個月又退回一半了

bamboo老師 解答

2022-04-25 14:38

那退的增值稅
借：銀行存款
貸：應交稅費-未交增值稅
就寫這筆就好了 后面還有繳納的

CR 追問

2022-04-25 14:41

后面還有繳納的是啥意思

bamboo老師 解答

2022-04-25 14:42

就是這是延緩的 后面還需要繳納出去

CR 追問

2022-04-25 14:44

退回來的增值稅在上個月已經(jīng)全部繳清了，這個月又退回一半，這個是延緩的嗎，之后還會繼續(xù)收取

bamboo老師 解答

2022-04-25 14:45

增值稅退回應該是延緩的哈

CR 追問

2022-04-25 14:53

問了一下是延緩的，先退回來，就直接做：借：銀行存款  100   貸：未交增值稅，，，借：銀行存款  100  貸：三項附加稅

bamboo老師 解答

2022-04-25 14:55

附加稅沒有計提嗎

CR 追問

2022-04-25 14:57

有，這個是緩繳的，先退回來，也要做計提時相同的紅字分錄嗎

bamboo老師 解答

2022-04-25 14:58

緩繳的，先退回 那不要 做繳納相反的分錄